Lei Federal sobre os Bancos e Bancos de Poupança é um Suíço a lei federal e a lei-do-parlamento que funciona como a lei suprema que rege bancária na SuíçaEmbora a lei federal só foi alterado sete vezes, ele foi revisado várias vezes para limitar e expandir o seu sigilo bancário as disposições desde a sua ratificação. O sigilo bancário as disposições da Lei Federal além disso são executadas através de vários códigos civis da união Código Civil Suíço e localmente, por meio de lei cantonal.
Em dezembro de, o parlamento Suíço lançou um pé iniciativa e manifestou interesse em formalmente a incorporação de sigilo bancário, dentro da Constituição Federal Suíça, tornando-a um território federal protegido por direito constitucional.
A lei foi aprovada pela Assembléia Federal da Confederação Suíça, em de fevereiro de, através do poder da constituição, e artigos. Coloquialmente conhecido como o Bancário, Lei de ou a Lei Bancária da Suíça, a lei federal é mais conhecida pelo Artigo, as especificações relativas ao sigilo bancário. Artigo quarenta e sete torna um crime federal a divulgar a informação ou a atividade dos clientes bancários nacional de entidades estrangeiras, de terceiros, ou mesmo de autoridades Suíças sem: a) consentimento ou b) um aceitou denúncia criminal. Muitos Artigos da Lei Federal preocupam-se com a supervisão bancária para o único propósito de fazer cumprir o Artigo. A aprovação da lei (juntamente com a chave do tribunal precedentes expandindo o seu significado) torna a casa Suíça para mais estrito e amplo de sigilo bancário leis no mundo. A suíça tem uma longa, tribo história com o sector bancário, mais especificamente com o sigilo bancário, desde o início de. Enquanto o sigilo bancário tem sido profundamente enraizado na sociedade Suíça e a lei civil, a Lei Federal formalmente designado penal federal ofensa a codificação de sigilo bancário em lei. Nas décadas seguintes a implementação da lei, os bancos Suíços foram concedidos o direito de usar numeradas de contas bancárias e a proteger as informações do cliente através de uma variedade de complementar estatutos. Apesar das importantes e controversos eventos globais esticar o país de sigilo bancário, as suas leis foram revistas minimamente e de pouco efeito significativo. Do total, sete emendas para o Lei Federal, a última foi aprovada em de Março de A Lei Federal, a par de um modo mais geral de cultura Suíça e o setor bancário, que tem sido acusado de facilitar sistemática sonegação de impostos, lavagem de dinheiro e a economia subterrânea. Sigilo bancário e o banco-cliente confidencialidade tinha sido um tradicional e um civil, o crime na Suíça desde.
Um punhado de Cantão-com base estatutos teve existência desde, que foram regularmente aplicados para proteger as informações do cliente antes mesmo da aprovação da lei.
Sob estes os estatutos locais violações de sigilo bancário foram tratados civil, ao invés de um processo penal. Durante o início de, cada vez mais volátil internacional do clima levou vários países Europeus para reformar os seus setores bancário e tributação programas. A frança, em particular, escalou a sua herança fiscais e começou a aumentar impostos sobre o rendimento em preparação para a segunda Guerra Mundial, em. Suíça procurou capitalizar o global tributação mudança de paradigma por formalmente, a codificação e redobrando os seus longos séculos de associação com o sigilo bancário. Incapazes de competir com os centros financeiros de Londres, Paris e Berlim, o governo Suíço começou a elaborar a lei, no início do final da década de.
De acordo com o historiador Suíço Sébastian Guex, 'Isto é o que o Suíço burguesia está pensando: 'isso é o nosso futuro.
Nós vamos jogar com as contradições entre as potências européias e, protegido pelo escudo da nossa neutralidade, nosso braço de indústria e finanças. Após a notícia de que a lei era para ser levado a um voto, de bancos Suíços viajou para países Europeus para anunciar a lei de proteção de informações do cliente. Como a primeira Guerra Mundial começou, a instabilidade financeira mundial, a volatilidade económica e monetária crises posicionado Suíça na vanguarda do mundo financeiro.
O país neutralidade, estabilidade monetária, a estabilidade política, baixas taxas de impostos, e uma rumores federal de sigilo bancário estatuto atraiu centenas de milhões de dólares para a sua setor bancário.
Após a I Guerra Mundial, celebrado em, vários governos começaram a pedir informações de cliente da Suíça para a pouca divulgação. No início de, houve uma crise bancária na Suíça, que causou um (dos oito) bancos à falência, enquanto os outros, necessitando de uma grande reestruturação. Após as greves de vários políticos e grupos de interesses especiais, o Conselho Federal foi forçado a apresentar formalmente a sua elaborados regulamentos bancários.
Depois de quatro debates parlamentares e grandes revisões, o formal artigos foram elaborados e submetidos à votação.
Durante esta fase, o único artigo não foi debatido ou significativamente modificados, o Artigo -o sigilo bancário normas.
Este artigo é um crime federal a divulgar a informação ou a atividade dos clientes bancários nacional de entidades estrangeiras, de terceiros, ou mesmo de autoridades Suíças sem: a) consentimento ou b) um aceitou denúncia criminal.
Um adicional de provisão da lei, o Artigo (b), foi elaborado antes de sua ratificação para proteger os Judeus e bens contra as forças Nazistas durante a II Guerra Mundial. O Suíço Assembleia Federal da Confederação Suíça, aprovou a lei federal em de fevereiro de e colocá-lo em vigor em de Março de. A passagem da lei Suíça de casa para os mais rigorosos, expansivo e as leis de sigilo bancário do mundo.
O original de enquadramento da Lei Federal contém artigos que estabelecem uma variedade de financeira, jurídica, económica e regulamentos para qualquer instituição bancária a operar dentro da Suíça.
O mais notável de Artigos no prazo de Lei Federal, estão listados abaixo: A Lei Bancária de, foi alterado com a alternativa de estatutos para expandir e reduzir os poderes estabelecidos em seu original enquadramento com: além de a Lei Bancária de, a Suíça mantém uma variedade de estátuas no Código Civil Suíço no sigilo bancário que funciona em conjunto com o Artigo: A Constituição Federal da Confederação Suíça, também garante certos direitos conexos aos sigilo bancário: Em dezembro de, de várias partes dentro do parlamento Suíço lançou um pé iniciativa de proibir a troca automática de dados, na Suíça, pela incorporação de sigilo bancário na constituição.
O Banking Act de, e, mais geralmente, o setor bancário abrange, foi revisto várias vezes, em resposta à demanda do mercado interno e a pressão internacional.
Medidas para expandir ou melhorar caso contrário, sigilo bancário na Suíça, é, muitas vezes, reuniu-se com altos níveis de apoio público, geralmente passando por órgãos legislativos e comissões com facilidade e pouco debate. A pressão internacional para reverter sigilo bancário está se reuniu com políticos e sociais reação com muitos políticos acusando os estados-membros, de hipocrisia (e.g. outros off-shore centros financeiros) e de ataque sociedade Suíça Das poucas propostas retrocessos, os acordos internacionais são significativamente diluída, raramente aplicada, e, ocasionalmente, substituído ou caveated pelo Supremo Tribunal Federal das decisões.
