Eu tenho um amigo que não conseguiu garantir um trabalho de contabilidade recentemente, porque ele não foi capaz de fornecer uma explicação simples do que é um banco de reconciliação é a declaração em uma entrevistaSua defesa foi a de que ele não é um relato importante, mas, você não tem que ser uma contabilidade guru para você saber como preparar um banco de conciliação instrução. Este artigo é escrito para fornecer uma simples, mas abrangente guia passo a passo sobre como preparar um banco de reconciliação, instrução, sem ir a escola de negócios de Harvard. Eu gostaria de explicar brevemente os fundamentos de um banco de reconciliation então vamos começar por ter um rápido olhar para o que é um banco de conciliação instrução.
Extrato de conciliação de contas, é o produto de reconciliatory processo que é realizado por um contabilista, em uma tentativa de explicar qualquer diferença que possa existir entre uma empresa extrato bancário e o seu saldo do razão geral em um ponto específico no tempo, como por cashbook ou extrato bancário.
Reconciliação bancária instruções são preparados de forma regular e oportuna, a fim de detectar e corrigir qualquer controlo interno deficiência antes que piore. Apesar de existirem modernos recursos de software de contabilidade, que pode fazer conciliação bancária instruções dentro de um piscar de olhos, mas a todos que trabalham no departamento de contabilidade ou aspirantes a trabalhar em um deve ser capaz de executar manual de reconciliação bancária. de equilíbrio, como por banco e o saldo por livros precisa ser ajustado para um total de reconciliação para tomar lugar. Sistemas de informação contabilística que são projetados para fornecer gerenciamento de tomada de decisão, informações de fazer o seu melhor para fornecer uma atmosfera propícia que vai fazer o processo de preparação de um banco de reconciliação, instrução facilitado Um benefício de conciliação de extrato bancário é para o propósito de controle. Muitas pequenas empresas tendem a não compreender a importância da regularidade conciliar seus livros e é por isso que a fraude taxa de prevalência é alta em empresas de menor dimensão. Também o tempo e os recursos somos salvos quando os extratos bancários são regularmente conciliada com a empresa, o saldo da conta de como qualquer discrepância será destacada e investigado na fase inicial, antes que seja tarde demais e caro para corrigir. A razão mais comum para esta discrepância é devido aos cheques não apresentados ou creditados à direita do documento. No entanto, existem outras razões, como erros, omissões, ordens permanentes, débito direto, taxas de serviço, calendário de eventos, etc, que vamos discutir neste artigo. O processo de preparação de um banco de reconciliação, instrução envolve a realização de ajustes para os números, tanto de uma empresa de extratos bancários e de contabilidade com o único objectivo de chegar a acordo, o extrato bancário com o cashbook saldos. Apesar de não ser uma etapa, mas a primeira coisa que deve ser feita é decidir sobre a forma e o formato que você deseja que o banco de conciliação instrução. Eu recomendo fortemente que você crie um modelo de planilha, utilizando o Microsoft Excel ou um computador de programação a linguagem Python é a minha preferida linguagem de programação como contador, como ele me dá espaço para jogar com os números. Registrar o saldo final do documento que você deseja iniciar Eu costumo começar com o extrato bancário figura, mas você pode começar a usar o cashbook figura e fazer o oposto do que você faria se você começou com extrato de saldo final. Preparar uma lista de depósitos que não são exibidos no extrato bancário.
Isso irá incluir o auto-serviço depósitos feitos utilizando meios como caixas eletrônicos, fora-de-hora caixas suspensas, os cheques que ainda não caiu (o nome técnico para esse uncredited cheques), etc, sobre o último dia do mês.
Adicionar esses itens como uma subtotal, em seguida, adicioná-lo ao saldo final do extrato bancário para o período em questão. Lembre-se que estes valores serão deduzidos, se você tivesse começado com a empresa cashbook equilíbrio. Assim como na etapa acima preparar uma lista de todos os conhecidos de destaque cheques claramente, incluindo os detalhes. Obter um subtotal para estes unpresented cheques, e subtraí-la a partir da figura que você tem a partir do passo. Revisão de declaração do banco por quaisquer erros, como, erradamente calculado juros e o excesso de taxa de comissão. Esses erros são muito raros em nosso mundo de hoje, mas você nunca pode dizer. Deduzir as sobrecargas e adicione a falta de ganhos Por favor, note que esses ajustes devem ser feitos em empresa de contabilidade. Compare os dois saldos para certificar-se de que não há discrepância Ir sobre as etapas de um a cinco, novamente, se ainda houver alguma forma de discrepância para garantir que nenhum item foi omitida. Este artigo sobre como preparar um banco de reconciliação, instrução começou com uma breve introdução do assunto, a razão para a discrepância e o passo-a-passo para preparar um banco de conciliação instrução.
